Полный перечень необходимых документов для оформления имущественного налогового вычета

Покупка квартиры в современном обществе — достаточно дорогостоящий процесс. Однако не каждый человек знает, что закон позволяет вернуть часть средств, потраченных на покупку недвижимости, из государственного бюджета. Для этого необходимо быть официально трудоустроенным и каждый месяц платить подоходный налог. Рассмотрим особенности данного вопроса, необходимые документы для возмещения НДФЛ при покупке квартиры и правила их оформления и подачи.

Особенности возврата налога при покупке недвижимости

Налоговый вычет может использоваться лишь единожды. Данной процедурой можно воспользоваться в следующих случаях:

  • покупка новой квартиры;
  • возврат процентной ставки по ипотеке, которая была оформлена на приобретение недвижимости;
  • Ремонтные и отделочные работы в приобретенной квартире (покупка недвижимости у застройщика).

Для возврата НДФЛ при осуществлении покупки нового жилья необходимо учесть следующие факторы:

Сколько раз можно оформить вычет?
Благодаря изменениям в налоговом законодательстве, теперь налоговым вычетом можно воспользоваться неоднократно. Подробности можно узнать в этой статье

  1. приобретенное жилье должно быть собственностью лица, подающего на возврат потраченных средств;
  2. получить в налоговой подтверждение постоянных налоговых выплат в течение отчетного периода (в данном случае он составляет один год);
  3. подготовить и предоставить декларацию по НДФЛ;
  4. получение налогового вычета возможно в размере реально затраченных сумм, не более 2 млн. рублей;
  5. в случае, когда доход человека менее вышеуказанной суммы, остаток возможно оформить на последующий срок (3 НДФЛ);
  6. при покупке квартиры стоимостью менее 2 млн.руб, остатком средств можно будет воспользоваться в дальнейшем;
  7. если квартира приобретается у застройщика, подсчитываются не только затраты на покупку жилья, но и последующие затраты на ремонт и отделку.

Процесс получения вычета

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры может получить каждый человек, приобретающий квартиру для себя. Процесс предоставления средств включает в себя три ступени:

  • сбор и подача необходимого пакета документов в налоговые органы (документы и декларация 3 НДФЛ);
  • проверка документации государственными органами (проводится в срок три месяца, процесс запускается со дня подачи бумаг), результат в виде письма будет получен собственником в течение 10 дней после завершения проверки;
  • выплата денежных средств.

Начисленные средства можно получить несколькими способами.

  • Первый из них — через работодателя. Вычет подоходного налога не производится с зарплаты до момента, пока не будет возвращена полная сумма вычета.
  • Второй способ — налоговая инспекция. В таком случае по окончании года (несколько лет подряд) гражданин получает налоговый вычет.
Подробнее об этих способах возврата НДФЛ можно прочитать здесь https://realtyinfo.online/7205-varianty-vozvrata-nalogovogo-vycheta-s-pokupki-kvartiry

Кому не положен налоговый вычет

Налоговые льготы оформляются без труда, однако они положены не всем. Рассмотрим исключения в данном законе:

  1. неработающие пенсионеры;
  2. женщины в декретном отпуске (до момента, пока вновь не выйдут на работу);
  3. индивидуальные предприниматели, пользующиеся специализированным налоговым режимом.

Документы для оформления налоговых вычитаний

Подача документов — первостепенный шаг на пути к получению налоговых средств. Для того чтобы вернуть часть собственных денег, затраченных на покупку жилья, необходимо собрать следующие документы для возврата налога при покупке квартиры:

  • заявление;
  • декларация;
  • форма 2 НДФЛ, справка с места работы;
  • документы по расходам (при осуществлении строительства);
  • свидетельство о заключении брака, его дубликат (если жилье приобретено в долевой собственности);
  • свидетельство о рождении детей;
  • акт о приеме-передаче недвижимости;
  • номерной знак ИНН;
  • при долевой собственности заявление о соотношении долевых частей;
  • при ремонтных и отделочных работах договор о проведенных процедурах;
  • при оформлении кредита договор на него;
  • удостоверение личности;
  • при кредите справка о процентных выплатах;
  • бумаги о расходах;
  • бумаги, дающие право претендовать на налоговые выплаты;
  • информация о банковском счете, на который в дальнейшем будут производиться начисления средств по выплатам (только для вычетов, производимых через налоговую организацию, а не место работы).

Все дубликаты должны быть в официальном порядке подтверждены и заверены нотариально или сделаны работником налоговой службы. В противном случае они не будут иметь никакой силы.

Способы подачи документов

Передача документов в налоговую организацию может производиться лично или по почте. Рассмотрим каждый случай детально.

Личная подача документов

В данном случае служащий налоговой организации проверит весь пакет документов и укажет на недостающие и неверно оформленные. При возможной надобности дополнительных документов укажет перечень (справки, выписки).

Подача пакета документов почтой

Необходимо предоставить полный пакет сразу же с предоставлением их описи.

Основные документы: декларация, заявление и справка 2 НДФЛ

В состав пакета документов на оформление налоговых выплат входит декларация по форме 3 НДФЛ. В данном случае понадобится заполнить индивидуальный бланк, информирующий о доходах. Такая бумага выдается в налоговой. Расшифровывается аббревиатура документа следующим образом: НДФЛ — налог на доход физического лица, номер 3 — индекс документа.

Декларация заполняется самим гражданином (карандашом, затем проверяется служащим и наводится ручкой), служащим органов налоговой службы (табличный вид Excel) или в режиме “онлайн” (потребуется установка специальной программы “декларация” и внесение в нее личных данных).

Справка 2 НДФЛ предоставляется работодателем. Она содержит данные о доходах работающего, а также суммы, которые были перечислены им в налоговую службу в текущем году. Для ее выдачи необходимо письменное заявление, на основании которого через три дня будет выдана сама справка.

Включает документ в себя следующее:

  1. информацию о работнике и работодателе;
  2. ежемесячный объем НДФЛ;
  3. вычеты (социальные, имущественные);
  4. суммарные данные по вычетам и доходам.

Заявление на предоставление налогового вычета заполняется по утвержденной в апреле 2015 года форме. Заполнение документа производится в налоговой службе, можно сделать это собственноручно или обратиться за помощью к сотрудникам организации. В обязательном порядке указываются коды КБК и ОКТМО, а также паспортные данные плательщика налогов. Бланк заявления на возврат налогового вычета можно скачать в этой статье https://realtyinfo.online/7714-poryadok-zapolneniya-zayavleniya-na-nalogovyi-vychet-deklaratsii-3nfdl

Возвращение налогов при ипотеке

В данном случае начисление средств производится двумя способами. Рассмотрим каждый:

  • Банк. Налоговая перечисляет средства в банк, погашает таким образом процентную ставку ипотеки.
  • Работодатель. Не происходит вычет налогов с работника, начисляется “серая” зарплата.

Возврат средств по отделочным и ремонтным работам

Налоговый вычет за ремонт в новостройке и вторичке возвращается быстро и просто. Необходимо предоставить налоговой службе бумаги о приобретении недвижимости и бумаги о ремонтных процессах. 13% от стоимости затраченных денег будут возвращены.

Для правильного оформления документов на возвращение налоговых средств при покупке квартиры не стоит затягивать с началом этого процесса. Важно собрать все оригиналы необходимых документов, заполнение бумаг производить карандашом, а после подтверждения их правильности, наводить ручкой. Вернуть средства за недвижимость — достаточно понятная и реальная процедура, важно оформить все документы для возврата налога при покупке квартиры вовремя и корректно.

О нюансах оформления налогового вычета за покупку квартиры, можно задавать вопросы в комментариях
Scroll to Top