Какие налоги для пенсионеров не надо платить и на какие положены льготы

Размеры большинства пенсий в России малы, их получатели часто вынуждены отказывать себе даже в необходимом. Граждане вправе улучшить свое материальное положение, рассмотрев налоги для пенсионеров – какие не надо платить, какие следует уплачивать в полном объеме, по каким предусмотрены льготы. Также крайне важно выяснить, как получить полагающиеся по закону льготы.

Какие налоги платить не нужно

Согласно российскому налоговому законодательству государственные пенсионные пособия не облагаются НДФЛ, или подоходным налогом.

НДФЛ также не начисляется на компенсационные выплаты, назначенные пенсионерам государством.

Пенсионер, владеющий недвижимым имуществом, вправе не платить налог на следующие объекты:

  • жилой дом;
  • квартира либо комната;
  • нежилой дачный или садовый домик либо другая хозяйственная постройка площадью не более 50 квадратных метров (если дачный участок и построенный на нем дом не оформлены в собственность, стоит успеть воспользоваться дачной амнистией);
  • гараж либо другое место для хранения автотранспортного средства;
  • художественная мастерская, студия либо другое помещение, официально (по документам) предназначенное для профессиональной творческой деятельности.
Обратите внимание: в отличие от НДФЛ, здесь речь идет не об изъятии недвижимого объекта из базы налогообложения, а о налоговой льготе в размере 100%.

Становясь пенсионером, собственник недвижимости не освобождается от налога на перечисленное имущество автоматически. Гражданину следует подать заявление в налоговый орган по месту проживания лично или по почте, приложив необходимые документы. А как узнать сумму налога на квартиру, можно прочитать здесь.

Подробно о том, как получить льготу, см. ниже. Следует безотлагательно выяснить, платят ли пенсионеры налог на землю.

Какие налоги подлежат уменьшению

Земельный налог

Гражданин России должен платить налог на землю, если его земельный участок находится:

  • в собственности;
  • в пожизненно наследуемом владении;
  • в бессрочном пользовании.

Ни пенсионер, ни другое лицо не обязано платить за участок арендуемый либо находящийся во временном безвозмездном пользовании.

Статьей 395 Налогового кодекса предусмотрено освобождение от налога на землю граждан, относящихся к малочисленным коренным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока, если земельные участки используются ими с целью сохранения и развития национальных традиций, промыслов и хозяйствования.

Льготы на квартплату
Кроме льгот на уплату имущественного налога государство также предоставляет льготы пенсионерам по оплате коммунальных услуг. Для того, чтобы узнать, полагаются ли вам льготы и как их оформить, нужно обратиться в службу социальной защиты или в ЖКХ.
Федеральным законодательством установлено, что некоторые категории пенсионеров вправе получить уменьшение налоговой базы на сумму до 10 тысяч рублей.

Эта льгота предусмотрена для:

  • Героев Советского Союза и РФ, кавалеров ордена Славы;
  • инвалидов боевых действий;
  • ветеранов ВОВ;
  • инвалидов первой и второй групп, а также инвалидов с детства;
  • получателей пенсии по здоровью из-за лучевой болезни либо иного следствия радиации.

Разбираясь, освобождаются ли пенсионеры от уплаты земельного налога, легко заметить, что он относится к фискальным платежам местного значения. Поэтому муниципальные власти вправе устанавливать льготы на налог на землю по своему усмотрению. В некоторых населенных пунктах Московской области и других субъектов федерации отдельные категории пенсионеров либо лица, отвечающие определенным условиям, получают 50-процентную или иную льготу по земельному налогу.

Действуют ли специальные послабления в районе проживания гражданина и на каких основаниях предоставляются, пенсионеру следует уточнить в территориальном органе ФНС.

Транспортный налог

Транспортный, или дорожный налог, согласно федеральному законодательству, пенсионеры совсем не платят всего в двух случаях:

  • если получают пенсию по инвалидности и пользуются специальным автомобилем для лиц с ограниченными возможностями;
  • если пользуются ТС, полученным от органов соцзащиты, с мощностью двигателя не выше 100 лошадиных сил.

Чтобы воспользоваться 100% налоговой льготой, гражданину и в этом случае следует обратиться с заявлением в налоговый орган, предоставив необходимые документы. Подробнее об этой процедуре говорится ниже.

В некоторых городах и регионах установлены собственные льготы по транспортному налогу для отдельных категорий пенсионеров. Уточнять информацию следует опять-таки в ФНС по месту жительства.

Предоставление льгот на имущественный, земельный и транспортный налоги освещены в видео

Важные нюансы при оплате налога на недвижимость

Перейдем к подробностям, должны ли платить пенсионеры налог на квартиру и другие объекты недвижимого имущества.

Претендовать на налоговую льготу в 100% гражданин, получающий пенсию, вправе при следующих условиях:

  • недвижимый объект является именно его собственностью;
  • имущество не используется в коммерческих целях;
  • объект не относится к дорогостоящим – кадастровая стоимость не выше 300 млн руб.

Льгота предоставляется только на один объект каждого вида имущества – одну квартиру, один гараж, одну хозяйственную постройку (в статье https://realtyinfo.online/4294-raschet-naloga-na-dachnyi-dom-v-year-godu-poluchenie-lgot-na-uplatu-naloga читайте, есть ли льгота у пенсионеров на налог на дачный дом в 2020 году). Данная норма призвана исключить злоупотребления, когда родственники переоформляют на пенсионера всю недвижимость, чтобы избежать уплаты налогов.

Имущественный вычет
Кроме того, пенсионеры вправе рассчитывать на имущественный вычет при покупке квартиры. Узнайте тут, как происходит возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером.
Если в собственности пенсионера числится две квартиры, два дома либо два гаража, то «по умолчанию» налоговое ведомство освобождает от фискальных платежей объект, имеющий более низкую стоимость.

Поскольку налогоплательщик заинтересован в обратном, ему нужно до 1 ноября подать в налоговый орган заявление с просьбой освободить от налога то имущество, которое он выбрал.

Скачать образец заявления о предоставлении льготы по налогу на имущество

Обращаться с заявкой через год повторно не потребуется.

Заявление пишется в произвольной форме, в нем должны содержаться:

  • просьба предоставить налоговую льготу и ее размер;
  • данные об объекте имущества, о льготировании которого просит гражданин;
  • перечень прилагаемых к заявлению документов.

Документы, копии которых необходимо приложить:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • документ о собственности на льготируемое имущество.

Если заявление будет удовлетворено, со следующего года гражданин перестанет получать по почте уведомления о задолженности по имущественному налогу на объект.

Оформление заявления на получение льготы

Если, выясняя, должны ли пенсионеры платить земельный налог, гражданин установил, что в его регионе или населенном пункте предусмотрена льгота, – ему также следует написать заявление о ее предоставлении, приложить копии перечисленных выше документов и отнести в налоговое ведомство лично либо выслать по почте.

Одновременно следует уточнить, нужно ли предоставлять дополнительные документы, помимо указанных выше.

То же самое касается пенсионера, владеющего автомобилем и претендующего на льготу по транспортному налогу.

Узнайте больше о налоговых льготах для пенсионеров, задав вопросы в комментариях к статье
Scroll to Top